Свет и тени клиринга

В течение последних двух лет в выступлениях многих финансистов, как российского, так и областного масштаба с трибун и на страницах печати мелькает слово "клиринг". Внедрение клиринговых расчетов в условиях "острой денежной недостаточности" рассматривается как эффективный способ решения проблемы неплатежей. В Свердловской области система постепенно пробивает себе дорогу в жизнь, приобрела уже определенные очертания, основные потенциальные участники клиринга, как говорится, "созрели". Можно говорить о кое-каком опыте.

основанная на зачете взаимных требований и обязательств. В деловом мире клиринговые операции широко используются как во внутренних, так и в международных расчетах (что было и у нас во взаиморасчетах между странами СЭВ, когда задолженность стран друг другу погашалась встречными поставками товаров и лишь частично использовались платежи в конвертируемой валюте).
В нормально функционирующей рыночной экономике клиринг применяется, в основном, для межбанковских расчетов и предназначен для высвобождения из платежного оборота значительной части денежных средств (до 99%) и превращения их в дешевые кредитные ресурсы. Им занимаются банковские клиринговые центры, через которые проходит основная масса безналичных платежей, и во многом благодаря системе клиринга создается избыточность живых денег, а ставка LIBOR держится на уровне 3%. Увеличение объемов клиринговых платежей всегда совпадает по времени с моментами сжатия денежной массы, некоторых кризисных финансовых явлений.
Развитие клиринга в сегодняшней российской экономике поддерживается позицией Центробанка, который еще в утвержденной в 1996 г. стратегии провозгласил: "Цель Банка России — создание двухуровневой системы брутто — расчетов в реальном времени.., которую будет дополнять система клиринговых палат". Клиринговые платежи проводят небанковские кредитные организации, имеющие соответствующие лицензии. До сих пор, однако, лишь шесть центров по всей стране получили такое право: 2 — в Москве, по одному — в Туле, Архангельске, Владивостоке и Екатеринбурге.
Клиринговые расчеты между юридическими лицами — в определенной степени российское изобретение. Применительно к нашей экономике клиринг — это один из высокоэффективных банковских инструментов для решения проблемы неплатежей между юридическими лицами и снижения всяческих трений, возникающих из-за нехватки платежных (оборотных) средств. Не от хорошей жизни, а как временная мера снижения взаимных долгов.

Что же это такое — клиринг
между юридическими лицами?
Предположим, что фирма А должна 100 руб. фирме Б, которая в свою очередь должна фирме С тоже 100 руб., а эта последняя задолжала ту же сумму фирме А. Реальных денег нет ни у кого, но если они по кругу пустят "виртуальную" сотню, то рассчитаются друг с другом, не имея ни копейки. Надо еще, чтобы был кто-то, кто сведет эти фирмы, найдет эту цепочку А-Б-С-А и, обладая законными правами, даст каждой фирме законный документ о том, что она рассчиталась по своему долгу. Цепочка может быть очень длинная, и чем она длиннее, тем эффективнее.
Первая клиринговая операция между тремя юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, была проведена через Уральскую расчетную палату (УРП) в 1997 г. (см. схему).

На примере этой простейшей схемы можно увидеть основные особенности клиринга по-российски. Каждый участник цепочки открыл клиринговый счет в УРП, счет — с нулевым остатком, т.е. денег на нем нет. Палата приняла к этому нулевому счету платежное поручение, которое действительно в течение 10 дней. Если за это время цепочка замкнулась, Палата, образно говоря, производит эмиссию клиринговых (виртуальных) денег, которые "поступают" на счет каждого участника и тут же уходят с него. В итоге счет как был нулевой, так и остался нулевой, но общих долгов стало значительно меньше. Если за 10 дней цепочка не замкнулась, клиринг не состоялся и все получили назад свои платежные поручения. Основная "изюминка" схемы в том, что ни один банк не может принять платежное поручение к нулевому счету, а УРП — может. И это открывает возможность целенаправленно гасить долги при остром недостатке живых денег и вообще оборотных средств. Например, система клиринга могла бы позволить АО "Альстом СЭМЗ" и его партнерам рассчитываться с ТД "Уралсевергаз" на сумму около 4 млн руб. в месяц, хотя собственно "Альстом СЭМЗ" и не потребляет такого количества газа.

Сегодня УРП — единственная небанковская кредитная организация на Урале,
 которая имеет право вести клиринговую деятельность (лицензия № 3326-Р). Здесь открыто 1600 счетов. Участниками палаты являются ГУ ЦБ РФ, банки, АО "Свердловэнерго", Уралтрансгаз, областной Союз промышленников и предпринимателей, Минфин Свердловской области, Уралсевергаз, предприятия реального сектора экономики, социальные учреждения и т.д. УРП выполняет многосторонний клиринг на базе собственной системы электронных платежей. В каждой цепочке задействовано в среднем 6 участников. Выстроить цепочку — задача расчетной палаты, каждый участник схемы — "хозяйствующий субъект" платит определенную долю процента от суммы платежа (тарифы индивидуальны), а бюджеты всех уровней обслуживаются бесплатно. В месяц проводится порядка 780 платежных документов на сумму более 150 млн руб.

На приведенном графике хорошо видно, что пики клиринговых платежей приходятся как раз на кризисные периоды, в чем мы нисколько не отличаемся от всех других стран.
Когда система из частного случая решения проблемы между отдельными предприятиями начинает оказывать заметное влияние на общую ситуацию с платежами? Как минимум два фактора играют решающую роль: участников должно быть достаточно много (чем длиннее цепочки, тем больше эффект), в схеме должны быть задействованы бюджетополучатели.
Возможности построения таких цепочек с участием как бюджетных организаций, так и крупных предприятий показаны на приведенных схемах.
По мнению сотрудников УРП, при многостороннем клиринге значительно уменьшается число обращающихся платежных средств (до 1% от объема платежей), упрощаются, ускоряются и удешевляются безналичные расчеты, сохраняются денежные средства на банковских счетах и т.д.
Система дает возможность примерно на 30% сократить взаимную задолженность.

Несмотря на очевидную выгоду для предприятий, с 1997 г. система клиринговых расчетов внедрялась
с большим скрипом. Почему?
С одной стороны, в России создан мощный институт взаимозачетов, на котором кормится немалое число разных посредников, к производству отношения не имеющих, но зато хорошо зарабатывающих на разнице цен. Принципиальное отличие от взаимозачетов: клиринг — это движение денежных средств, хотя и безналичных. А деньги, как известно, любят счет. В отличие от товарных взаимозачетов, здесь невозможны злоупотребления, так как движение средств подтверждается банковской выпиской по счету, выдаваемой УРП каждому участнику.
С другой стороны, и сама система не была достаточно четко выстроена, поскольку областной департамент финансов разрешал участие в нем только предприятиям-недоимщикам с задолженностью перед областным бюджетом более двух месяцев и не признавал операции по текущим платежам. Кроме того, департамент финансов сохранял старый порядок оформления расчетов — по актам взаимозачетов. Сегодня есть разрешение на клиринг по налоговым платежам бюджетными организациями (см. схемы).
Полтора года применения клиринговых расчетов в Свердловской области показали, что в условиях повсеместных неплатежей клиринг дает реальную возможность предприятиям и организациям выполнять свои обязательства по платежам и максимально контролировать и координировать движение финансовых средств.

Закончу словами генерального директора предприятия "Альстом СЭМЗ" Анатолия Кузницына, активного сторонника и пропагандиста внедрения системы клиринговых расчетов: "Клиринг — не панацея, а лишь один из путей выхода из сложной финансовой ситуации, когда предприятия, не имея живых денег, получают возможность работать на пополнение оборотных средств".
 

Автор благодарит генерального директора предприятия "Альстом СЭМЗ" и сотрудников Уральской  Расчетной Палаты за помощь в подготовке материала.